كيفية حساب الضرائب المستحقة على مبيعات الأسهم

Jonnelle مارتي واحدة من اصعب العمليات الحسابية دافعي الضرائب لديها لجعل ومعرفة مقدار ما مدينون العم سام للحصول على دخل استثماراتهم. شترستوك دافعي الضرائب عموما خياران عند حساب الضرائب المستحقة بعد بيع المخزونات، ولكن هناك المزيد من المرونة بالنسبة لأولئك الذين اتخاذ إجراءات قبل بيع الأسهم. "من المهم أن ننظر بشكل استراتيجي على ما هي بك حيازات طويلة الأجل وما كنت تخطط لبيع أكثر من السنوات القليلة المقبلة"، كما يقول جريج Rosica، الشريك الضريبي في مكتب الخدمات المالية الشخصية لارنست يونغ. وإليك هذه المعلومات الداخلية. معرفة أساس الضريبة من الأسهم الخاصة بك عند بيع الأسهم، ويتم احتساب الربح أو الخسارة الضريبية بمقارنة أساس الضريبية الخاصة بك في الأسهم التي تم بيعها لمتحصلات البيع، صافي عمولات السمسرة ورسوم المعاملات. هذا يبدو سهلا بما فيه الكفاية، ولكن في الواقع، يمكن أن تصبح العملية معقدة. نقول لكم لا تتبع أساس الخاصة بك وفقدت كل البيانات معاملتك. ماذا عليك ان تفعل؟ أولا، تحقق لمعرفة ما إذا كان يمكنك الحصول على المعلومات من وسيط الخاص. منذ عام 2011، يطلب من شركات الاستثمار إلى تقرير "مبدأ التكلفة" المعلومات عن الأوراق المالية وصناديق الاستثمار إلى دائرة الإيرادات الداخلية إذا كان لديهم، وإصدار 1099s للمستثمرين. وقد بدأت بعض الصناديق المتداولة في البورصة وخطط إعادة استثمار أرباح الإبلاغ عن المعلومات أيضا. إذا كنت ورثت الأسهم، أساس الخاص بك هو القيمة السوقية اعتبارا من تاريخ المالك الأصلي للوفاة. قد تكون هذه المعلومات في وثائق الحوزة. يمكنك البحث عنه إذا كنت تعرف تاريخ الوفاة باستخدام ميزة نقلت التاريخية اف على الموقع BigCharts. الامور صعبة عندما شاركت الشركة في المسألة في الاندماج، وهو العرضية أو الأسهم انقسام المعاملات. طريقة ID محددة مقابل FIFO عند بيع كل الأسهم الخاصة بك في سهم معين، أساس الضرائب الخاص بك هو مجموع تكلفة جميع عمليات الاستحواذ حصتك. ولكن إذا كنت تبيع سوى جزء من الأسهم الخاصة بك، وكنت حصلت بعض الأسهم بأسعار مختلفة، لديك خيارين لحساب الفاتورة الضريبية. IRS إلى وادي السليكون: 39؛ لا lunch39 مجانا. مصلحة الضرائب تدرس ما إذا كان الطعام المجاني التي تقدمها شركات التكنولوجيا وادي السيليكون هو مكسب هامش التي الموظفين يجب أن تدفع ضريبة إضافية. تقارير علامة Maremont. صور: صور غيتي تمكن طريقة ID معين لك لتعيين أي سهم كنت ترغب في بيع. وهذا أمر جيد، لأنك يمكن أن تقلل من فاتورة الضريبية الخاصة بك عن طريق بيع أسهم أعلى تكلفة الإلكتروني الخاص بك أولا. تذكر على الرغم من أن مبيعات الأسهم المملوكة مشكورة لمدة سنة واحدة أو أقل تخضع للضريبة في معدلات الدخل "عادية"، في حين يتم فرض ضرائب على الأسهم التي عقدت لأكثر من سنة بمعدل أرباح رأس المال على المدى الطويل، والتي لمعظم المستثمرين هو أقل من للدخل بهم معدل الضريبة. ونتيجة لذلك، يمكن أن تكون أفضل حالا بيع أسهم أرخص قليلا بعد أن كنت قد عقدت لفترة أطول. للاستفادة من طريقة ID معين، فعليك أن تخبر الوسيط الخاص في وقت المعاملة التي تشترك تقوم ببيعها، في إشارة إلى تاريخ الشراء وسعر لكل سهم. من ناحية أخرى، عند بيع الخاسرين، أنت عموما أفضل حالا تفريغ أسهم لفترة أقصر. وبهذه الطريقة، سوف تولد خسائر على المدى القصير، والتي يمكن استخدامها لتحقيق مكاسب المأوى قصيرة الأجل تخضع للضريبة إلا في تلك ارتفاع معدلات الدخل العادية. (بعد تعويض كل من مكاسب رأس المال الخاص بك، يمكنك استخدام الخسائر المتبقية لتعويض بقدر 3000 $ في الدخل العادي). و، والعشرين من الأسلوب الأول في، والذي يستخدم على أساس الأسهم المشتراة أولا، غير موات عموما في ارتفاع السوق، لأنها كما لو كنت تبيع أقرب المكتسبة بك (اقرأ: أرخص) سهم لأول مرة. ومع ذلك، عندما الأسعار تتراجع، FIFO يمنحك عموما نتائج لائقة (ربما جيدة مثل طريقة ID معين). كما هو الحال مع سهم المتبادل الأموال، عليك أن احترس من "غسل حكم بيع" كلما بيع الأسهم العادية لخسارة ضريبية. تحت هذا الفخ القليل للغافلين، ويحظر الخسارة المتوقعة الخاص بك إذا كنت شراء أسهم في نفس الشركة خلال 30 يوما قبل أو بعد هذه الصفقة الخسارة. في جوهرها، وIRS يعامل هذا كما لو كنت أبقى عقد نفس الأمنية، يقول Rosica. طريقة واحدة لتجنب بيع غسيل هي لشراء مماثلة، وليس متطابقة، والأوراق المالية بعد بيع خاسرة. أكثر من اف